Als u de mogelijkheid overweegt om een onroerend goed te verkopen, heeft u zich ongetwijfeld afgevraagd wat de kosten voor u zullen zijn en hoeveel de Schatkist inhoudt voor de verkoop van een onroerend goed. Dit soort operaties zijn niet gratis: het is waarschijnlijk dat er een meerwaarde wordt gegenereerd die u moet opnemen in uw aangifte in de personenbelasting (IRPF), naast het voldoen aan bepaalde belastingen waarvoor u verantwoordelijk bent.
Om uw twijfels op te helderen en zodat u met maximale precisie berekeningen kunt maken, bekijken we de belastingen die gepaard gaan met de verkoop van een woning één voor één.
Welke belastingen moet u betalen bij de verkoop van een woning?
De kosten in verband met de verkoop van een woning zijn verdeeld in verschillende categorieën (beheer, onroerend goed, energiecertificaat, notaris, registrar...), maar het grootste deel houdt ongetwijfeld verband met de belastingen die voortvloeien uit de verkoop van een woning .
In het geval van de verkoper zijn er drie bijbehorende belastingen: de personenbelasting, de gemeentelijke vermogenswinst (indien aanwezig) en de onroerendgoedbelasting (IBI).
Hoeveel wordt er aan de Schatkist belast voor de verkoop van een woning in de personenbelasting?
De meerwaarde die wordt gegenereerd door de verkoop van een woning moet u aangeven in uw personenbelasting als er daadwerkelijk sprake is van een vermogensstijging door de verkoop van de woning. Het is ook mogelijk om met verlies te verkopen. In dat geval moet u de handeling ook in uw aangifte inkomstenbelasting weergeven, waarbij u het vermogensverlies uit de verkoop van het onroerend goed registreert.
Welk tarief is van toepassing op meerwaarden?
Als u een meerwaarde verkrijgt, moet u deze in de belastinggrondslag van het spaargeld opnemen en als volgt belasting betalen:
- Aan 19% voor bedragen tot € 6.000
- Bij 21% in het bereik tussen € 6.000 en € 50.000
- Aan 23% voor bedragen tussen € 50.000 en € 200.000
- Aan 27% voor bedragen vanaf € 200.000 tot € 300.000
- Vanaf € 300.000 geldt een tarief van 28%
Als u een kapitaalverlies verkrijgt, heeft u de mogelijkheid om dit, binnen bepaalde grenzen, te compenseren met de meerwaarden van hetzelfde jaar, wat uw belastingdruk voor dit concept zal helpen verminderen. Als er nog steeds een negatief saldo is, kunt u dit de komende vier belastingjaren verrekenen.
Hoe bereken je de personenbelasting bij de verkoop van een woning?
Het is van cruciaal belang om te weten hoe de meerwaarde uit de verkoop van een onroerend goed wordt berekend. Om dit te doen, is het noodzakelijk om de overdrachtswaarde te kennen (na aftrek van alle kosten en belastingen betaald bij de verkoop) en de aanschaffingswaarde (optelling van de op dat moment aangenomen kosten, inclusief werken en verbeteringen).
Het verschil tussen de overdrachtswaarde en de aanschafwaarde bepaalt of u financieel voordeel of verlies heeft behaald bij de verkoop van uw woning.
Met betrekking tot wanneer u de verkoop van een woning moet aangeven in de aangifte Inkomstenbelasting, luidt het antwoord dat u dit altijd moet doen, ongeacht of er sprake is van een meerwaarde, een verlies of als de operatie resulteert in een financieel evenwicht.
Hoe voorkom je dat je de Schatkist moet betalen voor de verkoop van een huis?
Als u wilt voorkomen dat u belasting betaalt aan de Schatkist voor de meerwaarde in de personenbelasting die voortvloeit uit de verkoop van een huis, zijn hier enkele opties die u kunt verkennen:
- Profiteer van de vrijstelling voor herinvestering in uw gewone verblijfplaats.
- Profiteer van de vrijstelling bij woningverkoop voor 65-plussers. Het is belangrijk om er rekening mee te houden dat het niet geldig is bij de verkoop van een tweede woning voor mensen ouder dan 65 jaar; Het moet de hoofdwoning zijn. Deze vrijstelling is ook van toepassing op personen die in een toestand van ernstige of hoge afhankelijkheid verkeren. In beide situaties kunt u van deze vrijstelling profiteren, ongeacht of uw gewone verblijfplaats wordt overgedragen in ruil voor kapitaal, of dat deze wordt overgedragen in ruil voor een inkomen, tijdelijk of voor het leven.
- De levering van een onroerend goed als dacion en pago is eveneens vrijgesteld, evenals de overdracht ervan als gevolg van een executie, hetzij langs gerechtelijke of notariële weg, bedoeld om schulden te betalen die verband houden met de hoofdwoning.
Hoeveel wordt er aan de Schatkist betaald voor de verkoop van een onroerend goed in de gemeentelijke vermogenswinst?
In werkelijkheid komt deze belasting niet in handen van de Schatkist, maar eerder in handen van de plaatselijke gemeenteraad. Het is echter nog steeds een belangrijke belastingplicht die u moet weten.
De gemeentelijke vermogenswinstbelasting is de waardestijging die de woning heeft ondergaan in de tijd dat u eigenaar bent. U hoeft deze dus alleen te betalen in de gevallen waarin daadwerkelijk een waardestijging heeft plaatsgevonden (in tegenstelling tot eerdere situaties).
Hoe de gemeentelijke vermogenswinst bepalen?
Bij de berekening van de gemeentelijke meerwaarden wordt bij het bepalen van de belastinggrondslag rekening gehouden met de kadastrale waarde, samen met de aankoopprijs en de verkoopprijs. Het is ook noodzakelijk om het type te kennen dat is vastgesteld door de desbetreffende gemeenteraad.
Vanaf de datum van de transactie heeft u een termijn van 30 werkdagen om de gemeentelijke meerwaarde te betalen.
Wat is de IBI en wie betaalt deze bij verkoop van een appartement?
Wat de onroerendgoedbelasting betreft, bepaalt de regelgeving dat de verantwoordelijkheid ervan bij de eigenaar van het onroerend goed ligt op de datum waarop de belasting wordt opgebouwd, dat wil zeggen op 1 januari van elk belastingjaar dat overeenkomt met het kalenderjaar.
Het is echter gebruikelijk om overeenstemming te bereiken over een verdeling van de betaling tussen de verkoper en de koper, waarbij hun jaarlijkse kosten proportioneel worden verdeeld op basis van de datum van de verkoop.
🔍Bent u op zoek naar onroerend goed of wilt u het uwe verkopen?
Vandaag hebben we meer dan 400 woningen te koop in Roses en de Costa Brava
Wij zijn lid van het college van makelaars van Girona en maken deel uit van de CBRAI Association: meer dan 33 professionele makelaars staan tot uw dienst, uw eigendom zal te koop zijn bij de beste makelaars in Roses en Empuriabrava.
📲📩 Neem contact met ons open en we helpen je tijdens het hele proces
•INFO & CONTACT•
📩 ventas@roses.net
📞 +34 972 25 79 99
📲 Only Whatsapp